五险一金计算器

工具说明

填写参保城市、每月工资和个人缴费参数后，可以估算个人承担的养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金、每月个税和全年税后收入。

工具支持北京、上海、深圳、广州、杭州、成都、南京、武汉、重庆和长沙 10 个城市。默认月工资会自动应用到 12 个月，也可以展开后单独修改某个月的工资。

计算结果只包含个人承担部分。工伤保险和生育保险个人通常不缴费，因此不会出现在个人扣款中；当前也不计算单位承担的费用。

计算规则

个人五险一金

系统会先把工资或自定义基数调整到页面设置的基数上下限范围内：

实际缴费基数 = min（基数上限，max（基数下限，工资或自定义基数））

然后按照个人缴费比例计算每个项目的金额：

个人缴费金额 = 实际缴费基数 × 个人缴费比例

如果所在单位实际采用的基数或比例不同，可以直接在页面中修改相关参数。

累计预扣个税

个税会按全年累计方式逐月计算。每个月会累计当年的收入、个人五险一金和专项附加扣除：

累计收入 - 累计个人五险一金 - 累计专项附加扣除 - 5000 × 累计月份

系统会根据累计应纳税所得额应用综合所得税率和速算扣除数，再减去前几个月已经预扣的个税，得到当月个税。

税后收入

当月税后收入 = 当月税前收入 - 当月个人五险一金 - 当月个税

系统会逐月累计计算，页面中的金额结果保留两位小数。

使用示例

以页面中的深圳参考参数为例：

• 每月工资：10000 元；
• 养老保险个人比例：8%；
• 医疗保险个人比例：2%；
• 失业保险个人比例：0.2%；
• 住房公积金个人比例：5%；
• 不填写专项附加扣除。

首月个人五险一金合计约为 1520 元。按 12 个月工资相同估算，年度总收入为 120000 元，年度个人五险一金约为 18240 元，年度个税约为 1656 元，年度税后收入约为 100104 元。

如果不同月份存在奖金、调薪或停薪，可以展开“每月工资收入”逐月修改，年度结果会按每个月的实际输入重新计算。

数据来源

城市缴费参数根据现有参考资料整理。

这些参数只用于帮助估算，不代表各城市当前最新官方政策。城市基数、缴费比例和税务规则可能调整；如果所在单位采用的参数不同，可以在页面中修改。

办理缴费、申报、劳动合同核算或作出重要财务决定前，请以当地人力资源和社会保障部门、住房公积金管理中心、税务部门及所在单位公布的最新口径为准。

常见问题

为什么没有工伤保险和生育保险个人扣款？

这两个项目通常由单位承担，个人缴费比例一般为零，因此不会在个人扣款结果中单独显示。

可以计算单位承担的费用吗？

当前不支持。计算结果只包含个人承担的五险一金、个税和税后收入。

工资每个月不一样怎么办？

先填写默认月工资，再展开“每月工资收入”，单独修改奖金、调薪或其他收入发生变化的月份。

自定义基数有什么作用？

当单位执行的养老、医疗、失业或公积金缴费基数与工资不同，可以切换到“自定义基数”分别填写。工具仍会应用当前页面中的基数上下限。

专项附加扣除是按月还是按年填写？

页面中的专项附加扣除按每月金额填写，并在 12 个月累计预扣计算中逐月扣除。

填写的数据会上传吗？

不会。工资、缴费基数、专项扣除和计算结果只用于当前页面计算，不会上传或保存。关闭或刷新页面后，需要重新填写。

计算结果能作为办理依据吗？

不能。结果只用于理解和估算，实际缴费和个税金额应以当地主管部门、经办机构和所在单位的正式口径为准。